郭老师，预收的销售款，已经开了发票，但电影卡没卡销，怎么处理？电影卡没核销

夏花花 追问

2024-04-11 17:40

老师，发票不要反映吗？已经开了发票

郭老师 解答

2024-04-11 17:40

你好，你开的是预售的，不是。

夏花花 追问

2024-04-11 17:46

老师，票不是我开的，还有开的不征税

郭老师 解答

2024-04-11 17:48

就是做预收账款之后，消费了之后再确认收入。

夏花花 追问

2024-04-11 17:53

郭老师，我是之前发分录到您邮箱请您帮我调整分录的，这个我问过您，我就是处理不了发票

郭老师 解答

2024-04-11 17:53

你行处理不了发票是什么意思？

夏花花 追问

2024-04-11 18:29

老师，我的意思就是发票的税金挂在哪里了

郭老师 解答

2024-04-11 18:31

那个发票
你说下业务的

夏花花 追问

2024-04-11 19:05

老师是这样的，我是说预收了1万块钱的电影票款，然后这个电影票的期限是三年，然后我开了对应的1万块钱的发票过去。其中包含税金，那么我现在就想我这笔账怎么做。
那如果按老师开始跟我说的，就是说银行存款增加，借银行存款，贷预收账款，那么这个发票的销项税金我反映在哪里呢？我就是这个地方拗不过来。

郭老师 解答

2024-04-11 19:06

你好，不征税的，没有税额呀。

郭老师 解答

2024-04-11 19:06

他还没消费的，不需要算增值税

夏花花 追问

2024-04-11 19:14

老师，也有开了税额的

郭老师 解答

2024-04-11 19:15

你不是开的预售卡的？借银行存款
贷预收账款
应交税费应交增值税，
消费了之后
借预收账款贷主营业务收入
最好是让他当年消费完毕。你的增值税销售额和所得税的销售额是一样的，不一样的话是有风险的。

夏花花 追问

2024-04-11 19:22

好的，谢谢郭老师，我老是转不过弯，这个单位的这种往来单位有500-600家，有什么好方法吗

郭老师 解答

2024-04-11 19:25

有卡号吗？你们充值的每一笔记录，你能查到余额吗？

郭老师 解答

2024-04-11 19:25

根据这个记录，能导出数据来吧，可以做这个，然后你的预收账款就不用设置明细了。

夏花花 追问

2024-04-11 19:33

我的预收账款都有明细，所以好多家往来单位

郭老师 解答

2024-04-11 19:36

那你需要设置明细，按照明细来设置就行。
发票上面的购买方。

夏花花 追问

2024-04-12 09:36

老师，预售电影卡业务，先幵出了不征税收入发票，下个月才收款，这个月发票怎么做账？

郭老师 解答

2024-04-12 09:37

借应收账款
贷预收账款
借银行存款，贷应收账款。