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冉老师

职称： 注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,上市公司全盘账务核算及分析

2024-04-11 13:42

你好，同学
前期确认收入没，或者前期发货的时候怎么做的分录，老师看看

guoguo 追问

2024-04-11 13:46

前期没有确认收入，发货的时候也没有做账

guoguo 追问

2024-04-11 13:47

小企业准则没有发出商品这个科目，就没有做账，都是等到给对方开票的时候才确认收入，这样做是不是不对

冉老师 解答

2024-04-11 13:50

前期没有确认收入，发货的时候也没有做账
这样的话，本期不做账

冉老师 解答

2024-04-11 13:50

小企业准则没有发出商品这个科目，就没有做账，都是等到给对方开票的时候才确认收入，这样做是不是不对


这样的话，也是可以的

guoguo 追问

2024-04-11 13:59

老师，那退回来的货，是按照成本摊到能用的零件里入库吗

冉老师 解答

2024-04-11 13:59

是按照成本摊到能用的零件里入库
是的

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相关问题讨论
你好，同学 前期确认收入没，或者前期发货的时候怎么做的分录，老师看看
2024-04-11 13:42:41
发货时 借：发出商品 贷：库存商品 后期开票时结转发出商品到主营业务成本
2023-10-21 11:40:02
您好！针对这种情况，您可以按照以下步骤进行账务处理： 1. 确认支付情况：首先检查银行转账记录或支付凭证，确认已支付货款的事实。 2. 调整应付账款：由于对方未能开具发票，您可以先将这笔支出计入“预付账款”科目，以反映已付款但未收到发票的情况。 3. 后续处理：一旦找到可以开具发票的途径（如联系供应商、通过其他渠道获取发票），则将预付账款转回应付账款，并根据发票金额调整成本或费用科目。 4. 记账凭证：制作相应的记账凭证，详细记录交易日期、涉及的会计科目（如银行存款、预付账款、应付账款、相关费用或成本）以及金额，确保账目清晰、准确。 5. 注意内控：在日常工作中，建议加强与供应商的沟通，确保及时收齐发票，避免此类问题再次发生。 请确保所有操作符合当地会计准则和税法规定。如有疑问，建议咨询专业会计师。
2024-08-27 13:53:24
这个是对方应该给你们开发票对吧？
2024-05-15 09:44:01
您好，计入在途物资就可以了
2023-10-10 20:25:20
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