请问年度汇算清缴，有固定资产的是怎样填折旧？

,,,,,,,,,,,, 追问

2024-04-11 13:30

老师，金额比较大。

宋生老师 解答

2024-04-11 13:32

你好，你这个计税基础应该跟资产原值一致。如果你都有发票的话，

,,,,,,,,,,,, 追问

2024-04-11 13:33

老师，都有发票，固定资产是机床跟轿车，请问资产折旧、摊销及纳税调整明细表”这样填写？

宋生老师 解答

2024-04-11 13:37

你好，上面说过了。你这个计税基础应该跟资产原值一致。

,,,,,,,,,,,, 追问

2024-04-11 13:39

老师，请问如果账上没有一次性计提折旧呢？

宋生老师 解答

2024-04-11 13:39

你好也是一样的。，计税基础应该跟资产原值一致。

,,,,,,,,,,,, 追问

2024-04-11 13:39

没有一次性费用化

宋生老师 解答

2024-04-11 13:40

你好，这个也是一样的操作。

,,,,,,,,,,,, 追问

2024-04-11 13:59

老师，请帮忙看看是不是这样？那第5例那里的数据这样填对不对？

宋生老师 解答

2024-04-11 14:03

你好！不对了。有一个不是14万多吗

,,,,,,,,,,,, 追问

2024-04-11 14:07

老师，这样对了吗？请问第5例的数据要不要改？

宋生老师 解答

2024-04-11 14:10

你好，第五不要改，可以了，就这样。、

,,,,,,,,,,,, 追问

2024-04-11 14:19

老师，请问固定资产有发票，直接把计税基础应该跟资产原值一样的金额就可以了，老师请问怎么理解？实际折旧计算税的还是折旧金额还是原值？

宋生老师 解答

2024-04-11 14:36

你好，就是你如果有发票，会计金额和税收可以扣除的金额就是一样多的

,,,,,,,,,,,, 追问

2024-04-11 14:47

老师，计税基础和资产原值只是说明固定资产的价格，并不是当期增加费用的金额是吗？实际当期的固定资产费用是折旧摊销金额是吗?

宋生老师 解答

2024-04-11 14:49

你好，是的，就是这样理解。
你说的两个都是对的。