送心意

宋生老师

职称注册税务师/中级会计师

2024-04-10 09:44

你好!你要先按发票计提

微信用户 追问

2024-04-10 09:51

老师,比如说有一些23年采购的费用没来得及报销,在24年才来报销,发票的日期是23年的,像这样怎么做分录

宋生老师 解答

2024-04-10 09:54

你好!这个计入以前年度损益调整,贷现金等

微信用户 追问

2024-04-10 10:27

老师,我在23年12月份如果提前做处理的话,应该怎么处理才可以不用以前年度损益调整这个科目

宋生老师 解答

2024-04-10 10:29

你好!你可以先计入比如借管理费用-暂估 贷现金

微信用户 追问

2024-04-10 10:33

老师,那24年收到报销的发票再怎么做

宋生老师 解答

2024-04-10 10:34

你好1收到发票不需要再做,除非你24年给钱,给钱的时候做给钱的分录

微信用户 追问

2024-04-10 10:36

老师,发票是24年1月收到的,是不是要把12月份的预提暂估分录冲掉,再根据发票做一个和一蓝字发票

宋生老师 解答

2024-04-10 10:38

你好!是的,就是这样做

微信用户 追问

2024-04-10 10:45

老师,如果是成本不是损益类的科目,发票日期跨年了应该怎么做?

宋生老师 解答

2024-04-10 10:53

你好!也是一样。成本也是损益类科目

微信用户 追问

2024-04-10 11:06

老师,成本年前不管有没有结转影响到损益也是要先暂估,跨年后收到年前开的发票红冲再根据发票填蓝字分录对吗?

宋生老师 解答

2024-04-10 11:07

你好!是的,就是这样理解

微信用户 追问

2024-04-10 11:12

师,这样23年日期的发票就做到了24年的月份凭证里,算不算还是跨年发票啊

宋生老师 解答

2024-04-10 11:17

您好!是的,是跨年发票

微信用户 追问

2024-04-10 11:19

老师,在12月份不是做暂估了吗?还算是跨年票吗

宋生老师 解答

2024-04-10 11:22

你好!只看发票肯定是跨年了。
不过你已经暂估了,报表不影响

微信用户 追问

2024-04-10 11:27

明白了老师。老师,如果在年前不做处理,年以做以前年度损益调整或者是利润分配是不是就意味着要更正报表和反结账改账呢?

宋生老师 解答

2024-04-10 11:29

你好是的需要更正报表。

微信用户 追问

2024-04-10 11:55

老师,我也是这么理解的,但我认识的会计他说今年之前的财务报表不用修改,不用返结账,这个我看不懂,您能看明白吗?

宋生老师 解答

2024-04-10 11:59

你好,他的意思是记录利润分配,未分配利润。当作期初数已经修改了。

上传图片  
相关问题讨论
你好!你要先按发票计提
2024-04-10 09:44:19
同学你好,你现在是有什么影响吗,出口发票没有开,也没有关系呀
2022-01-05 09:50:30
次年且在5月31日前和5月31日后5年内取得发票,都应用“以前年度损益调整 ”科目,影响未分配利润,不能影响去年和次年成本。
2019-05-28 10:37:53
你好,可以根据发票内容补做相应账务处理。 如果涉及损益科目,通过  以前年度损益调整   科目入账核算 
2022-01-07 22:16:37
您好 当期正常账务处理 纳税申报 然后开具红字发票冲减
2021-03-02 10:10:38
还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
    举报
    取消
    确定
    请完成实名认证

    应网络实名制要求,完成实名认证后才可以发表文章视频等内容,以保护账号安全。 (点击去认证)

    取消
    确定
    加载中...