三月份的时候客户在我公司下50万的单 款三月份都已经转到公司账户上了 但是三月份只给客户发了10万的货 已经开出了50万的发票 请问这样的情况我在三月份报税的时候怎么填呢

倪⑨系爲吚 追问

2018-04-11 14:34

老师 可是3月份的发货单都没有这么多呢   三月份的销售单都只有20多万呢     是不管发货没有 只要确认收入就得申报吗

邹老师 解答

2018-04-11 14:36

你好，开具了发票，就需要确认收入，必须按这个申报的

倪⑨系爲吚 追问

2018-04-11 14:37

只要开出发票就得确认收入 是吧

邹老师 解答

2018-04-11 14:39

你好，是的，提前开具了发票就需要按发票开具情况做收入的

倪⑨系爲吚 追问

2018-04-11 14:43

老师 那如果是我们购买原材料   也是负了三月份付了30万   但是只拉来几车货  还有一部分没有拉完  也要求对方把发票开给我们了   这样又怎么做呢

邹老师 解答

2018-04-11 14:46

你好，根据发票情况 借；原材料   在途物资（没有到库的通过这个科目）贷；应付账款   银行存款

倪⑨系爲吚 追问

2018-04-11 15:01

老师  请问那已经收到的货呢  直接怎么做呢  那像客户定了五千的货      三月份开了三千多的发票 剩下的一千多是还没有开票的呢  可能下月下发货在开发票 这样的情况又怎么做呢

邹老师 解答

2018-04-11 15:03

你好，收到的或没有发票需要做暂估入库处理 
发货开具发票就做收入分录 借；预收账款    贷；主营业务收入 应交税费