老师好，我想问下去年我们收到一笔款，他们备注的是备用金，结果现在说是有一部分是备用金，有一部分是服务费，我当时都按备用金计入了其他应付款，现在跨年了应该怎么调呢老师

熙澄贝贝儿 追问

2024-04-08 14:21

小企业会计准则老师

朴老师 解答

2024-04-08 14:23

同学你好
借其他应付款
贷利润分配未分配利润

熙澄贝贝儿 追问

2024-04-08 14:28

老师，10000元保证金是这个分录    1500元服务费要怎么做呢老师    我去年做的是借其他应付款11500
  贷银行存款    今年调账该怎么调

朴老师 解答

2024-04-08 14:33

那你是你付出去的呀
不是你收到的
那应该是
借利润分配未分配利润1500
贷其他应付款1500

熙澄贝贝儿 追问

2024-04-08 15:08

老师，1500的发票又开具给了B公司，当时没人说，我是挂在了B公司，现在B公司挂着应收账款1500元，这个要怎么调呢  是借利润分配-未分配利润  贷应收账款吗老师

朴老师 解答

2024-04-08 15:11

同学你好
对的
是这样的

熙澄贝贝儿 追问

2024-04-08 15:16

好的老师，谢谢您

熙澄贝贝儿 追问

2024-04-08 15:18

老师 还有一个问题就是小规模有税收优惠   普票是免税  这个月末可以不用结转增值税吗   还是说按正常计提，再转到营业外收入呢老师

朴老师 解答

2024-04-08 15:24

同学你好
增值税要正常做
然后不用交就结转到营业外收入

熙澄贝贝儿 追问

2024-04-08 15:32

好的 老师，还有支付给法院的保全费，应该怎么做分录呢老师

朴老师 解答

2024-04-08 15:37

这个发票是今年的吗

熙澄贝贝儿 追问

2024-04-08 15:44

这个是今年支付的，还没收到发票呢老师

朴老师 解答

2024-04-08 15:50

那就先做其他应收款

熙澄贝贝儿 追问

2024-04-08 16:13

收到发票该怎么做呢老师，

朴老师 解答

2024-04-08 16:14

借费用科目

贷其他应收款

熙澄贝贝儿 追问

2024-04-08 16:20

管理费用-服务费   可以吗老师

朴老师 解答

2024-04-08 16:22

可以的哦
这个可以的

熙澄贝贝儿 追问

2024-04-08 16:34

好的老师，公司有收入，但没发放工资，今年做汇算的时候计提了工资，但不给发放，我做账的时候是不是每个月都按前面正常计提工资，不发放的话到明年汇算给做调整可以吗老师

朴老师 解答

2024-04-08 16:37

同学你好
这个可以的

熙澄贝贝儿 追问

2024-04-08 16:58

老师，这个不发放工资可以在年底12月一次性计提吗老师

朴老师 解答

2024-04-08 17:01

同学你好不可以的
工资都是按月计提的