2018年补交2017年三季度9.71所得税，所得税申报表怎么体现交过所得税的痕迹，还有现在报年报 我是按去年12月的申报吗 还是得改过来

2018年补交2017年三季度9.71所得税，所得税申报表怎么体现交过所得税的痕迹，还有现在报年报 我是按去年12月的申报吗 还是得改过来

答： 您好，把已交的所得税，填写到已交税金栏即可。按去年12月的申报就行了。

一般纳税人，第一、二季度所得税应纳税所得额40万，按小微企业申报的，第三季度累计所得税应纳税所得额超过50万，1.第三季度所得税按25%申报还是按小微申报？2.第一、二季度按小微申报需要在第三季度补交吗？还是在年报时补交所得税？

答： 1、25%申报；2、年末补缴吧

报考2022年中级会计职称对学历有什么要求？

答： 报名中级资格考试，除具备基本条件外，还必须具备下列条件之一

我公司是一般纳税人，2016年12月没有计提所得税（200），2017年1月交了所得税，5月发现这个情况，补计提所得税，现在国税申报表与账上所得税费用不一致（相差200）。2017年1月交的所得税是2016年还是2017年的？我企业所得税报表中所得税费用是以2017年国税申报系统中（1000）为准还是以财务账（1200）为准？

答： 老师，刚刚发现5月计提的是年度所得税汇算清缴的200，现在企业所得税与我财务报表数据不一致。我填写4季度成本，企业所得税表中利润总额与我财务报表中净利润数据一致，可是企业所得税表下面还是有实际缴纳所得税1000（我财务报表是所得税费用1200）。我要怎么处理？