三月份购买的固定资产，并且已经付款，供应商三月份开的增值税专用发票。我公司四月份才收到他们寄过来的发票，账务怎么处理？

三月份购买的固定资产，并且已经付款，供应商三月份开的增值税专用发票。我公司四月份才收到他们寄过来的发票，账务怎么处理？

答： 三月份购入固定资产时，如果金额确定或税额确定的情况下，可以做 借：固定资产 其他应收款--待确认进项税额 贷：银行存款 等四月份收到发票后 借：应交税费--应交增值税（进项税额） 贷：其他应收款--待确认进项税额

三月份供应商给我司开了设备发票，我司已于三月认证，四月中旬，供应商说发票数量开错需要退票，金额税额都正确，红字发票及正确的发票都已经开具并送达我司，我司的账务如何处理，三月账务处理，借固定资产，进项税，贷应付账款

答： 四月 在总账模块，红冲该分录再蓝字该分录。

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

老师，你好，三月份发生的电费，四月支付，三月份的分录，借，制造费用，贷应付账款，四月支付且收到增值税发票如何做？

答： 那么，你可以先把三月份发生的电费，借，制造费用，贷应付账款，这笔交易分录把科目对上。然后在四月份支付的时候，就把这笔钱的记账做成借：现金，贷：制造费用；这样就完成了这次分录且记账完毕，此外如果收到增值税发票，可以把增值税科目和应交税费科目相互调整，使科目无冲突。