老师，公司去年贷款的利息未收到发票一直挂的其他应付款，现在发票开过来了20多万，我可以一次性做财务费用吗？这样合适不？

不会游泳的鱼 追问

2024-04-01 11:33

有去年的也有今年的，是一次性开的发票！调去年那是要调表不调账吗，怎么做分录，我们是采用小企业会计制度

家权老师 解答

2024-04-01 11:35

直接做到12月计提，然后重新做报表

不会游泳的鱼 追问

2024-04-01 11:38

去年的报表都已经申报了

家权老师 解答

2024-04-01 11:39

可以更正申报的，还没做汇算

不会游泳的鱼 追问

2024-04-01 11:45

更正申报改和汇算清缴时改有什么区别，税务局会不会预警查账，毕竟有20多万的利息

家权老师 解答

2024-04-01 11:46

你在怕啥呢？是真实的，只是做错账了

不会游泳的鱼 追问

2024-04-01 16:05

不是怕，是因为当时贷款时之前没有在报表上面体现短期借款，现在突出有利息，这个说得通吗？

家权老师 解答

2024-04-01 16:08

你本身就有利息的发票，怎么说不通呢？又不是虚假开的

不会游泳的鱼 追问

2024-04-01 16:17

先有银行短期借款才会有利息啊，如果没有借款，利息那来的呢

家权老师 解答

2024-04-01 16:22

现在是你的业务是真实的，不要怕就行了哈，虚假开票才需要担心

不会游泳的鱼 追问

2024-04-01 16:43

我可以不更正申报，把这20万利息都做在24年吗，去年都是亏损的，不影响汇算

家权老师 解答

2024-04-01 16:43

那样你会害死老板，万一以后盈利了呢？

不会游泳的鱼 追问

2024-04-01 16:45

以后盈利那是影响盈利那年数据啊，有什么影响？前期都是亏的啊

家权老师 解答

2024-04-01 16:49

因为以后年度的利润可以弥补前5年的亏损后再交税

不会游泳的鱼 追问

2024-04-01 16:51

对啊，我去年亏损和今年亏损都是用以后盈利来弥补啊，有什么问题吗？我今年做和做在去年

家权老师 解答

2024-04-01 16:55

关键是你做到24年的利息就不能在24年汇算时计入费用了，要做纳税调增，因为不是24年的费用

不会游泳的鱼 追问

2024-04-01 16:57

就当做的24年的利息费用啊，这个20万只有一部分是23年的不行吗

家权老师 解答

2024-04-01 16:58

需要按贷款利息所在年限分摊，不能全部计入24年