老师，请教一下如何做工资表？

微信用户 追问

2024-03-31 16:52

老师，怎么没有应发工资呢

刘艳红老师 解答

2024-03-31 16:53

你说的是计提的工资吧，我们公司是两套账

微信用户 追问

2024-03-31 16:59

老师，我们公司是建筑工程公司，才成立不及，到现在还是筹建期，目前就有许多无票支出，我都是从公户支出，像这种情况就没办法做两套账了对吗

刘艳红老师 解答

2024-03-31 17:01

可以做两套账的，没有问题

微信用户 追问

2024-03-31 17:03

老师，两套账是不是一套有票的对外，一套是真实发生的不管有没有票的，如果票放在外账里就拿复印件入内账对吗

刘艳红老师 解答

2024-03-31 17:04

是的是的，就是这样的

微信用户 追问

2024-03-31 17:08

老师，我想请教一下，我在筹建期这几个月没做按内外账分，无票支出也在外账里，做了一个备账台账。现在过了好几个月了再分可来得及，因为我发现往后不是无票支出那么简单了，是有些业务跟公司一点都没有关系的感觉不适合从公账上走？比如我们几个股东不是用公司的资质去投标，而是拿别的公司的资质投票产生的费用其实跟公司是没有关系的。所以我觉得要分开比较好，您帮我参考下对吗？

刘艳红老师 解答

2024-03-31 17:14

现在分开还来得及，无票支出又不是无票收入，你还是分开下吧

微信用户 追问

2024-03-31 17:17

老师，我怕前面几个月都有无票支出没分，现在分开，后期都没有无票支出和前面有会不会形成一个对比，反而有风险？还是说是公司的实行支出，即使是无票支出也入到公户里，不属于的就做不能做进去？

刘艳红老师 解答

2024-03-31 17:19

这个是支出，又不是收入，没关系的

微信用户 追问

2024-03-31 17:21

老师，那是不是我从四月份就分开，对外的无票之出就不入进去了，全部放在内账里对吗？之前的已经从公户支出了就没办法放进内账了对吗

刘艳红老师 解答

2024-03-31 17:22

是的，是的，就是你说的这样的

微信用户 追问

2024-03-31 17:28

明白了老师。老师，我三月份工资是在四月份发放，在五月份申报。但这个三月份个税怎么帮别人算呀？有一部分超1万元的工资，我又不知道他的专项附加 扣除做了多少，在实物中怎么算呀，难道要一个个的去问吗？工资表也等不了到5月份申报才拿得到数据啊，表3月份要计提要用呢，得必须要做出来呢

刘艳红老师 解答

2024-03-31 17:30

为什么要跨两个月来申报呀

刘艳红老师 解答

2024-03-31 17:31

专项不用管，汇算清缴会多退少补的

微信用户 追问

2024-03-31 17:35

老师没有跨两个月呀，三月份工资，是在四月份发放，5月份申报发放的工资不对吗？不是说申报工资要按收付实现制来的吗？

刘艳红老师 解答

2024-03-31 17:36

一般是三月的工资，四月发放和申报

微信用户 追问

2024-03-31 17:39

老师，我之前也是这么操作的，都说不对，说只有个税是收付实付实现制来的，计提是按权责发生制，说是四月份发放三月份的工资，这个所属期是四月，但申报期就是五月份

刘艳红老师 解答

2024-03-31 18:27

我们公司都是四月申报三月的工资

微信用户 追问

2024-03-31 18:39

老师，不管三月的工资有没有发放都是在四月申报对吗

刘艳红老师 解答

2024-03-31 18:43

是的，是的，就是这样的