老师，汇算清缴中，职工薪酬支出的调整明细表中，账载金额、实际发生额分别是填账面上的应付职工薪酬科目的借方发生额还是贷方发生额？

东老师 解答

2024-03-29 11:09

发放都是每月正常的吗？

不过不罢休 追问

2024-03-29 11:10

工资都是每月月末按月计提，下月发放

东老师 解答

2024-03-29 11:11

那就填写应付职工薪酬工资贷方数资就成，都填写这个数字，没有需要纳税调整

不过不罢休 追问

2024-03-29 11:11

年末有贷方余额，但在次年1月就发放掉了

东老师 解答

2024-03-29 11:11

对，所以按照我说的填就行了

不过不罢休 追问

2024-03-29 11:12

好嘞，谢谢啦！

东老师 解答

2024-03-29 11:13

不客气，帮忙给个五星好评