老师，我1月报关出口了一批货，我没有开发票但是在报关出口日确认了无票收入，请问我在2月开的发票，是直接附在1月的凭证后面还是在2月做一笔开票收入，然后做一笔红冲1月无票的收入呢

时空异客 追问

2024-03-28 09:50

老师，你的意思是2月销项发票不能直接附在1月凭证后方，要把1月的无票在2月红冲，然后根据2月开的发票做一笔收入是吧

暖暖老师 解答

2024-03-28 09:52

是的，2月开具票因为退税需要发票的

时空异客 追问

2024-03-28 09:55

老师，23年12月出口了一批同样也是没有开票，但是确认了无票收入，我在3月才开的销项发票，这种跨年的也是是同样的处理吗

暖暖老师 解答

2024-03-28 09:56

是的，处理是一样的这个

时空异客 追问

2024-03-28 09:56

那这不就意味着我把上一年的收入红冲了，这个涉及到损益科目，我汇算清缴需要做相应的调整吗

暖暖老师 解答

2024-03-28 10:00

金额不变，不需要做分录的，只是申报改了下

时空异客 追问

2024-03-28 10:05

老师，你的意思是3月开的销项发票，不需要做分录，那这张发票是不是要贴在23年12月凭证后面作为附件

暖暖老师 解答

2024-03-28 10:05

是的，你收入一正一负刚还抵消了这块

时空异客 追问

2024-03-28 10:08

那我2月开的销项发票是不是也可以直接贴在1月的无票收入凭证后，然后2月申报表申报的负数无票我就直接不在账上体现了，这样是不是也行？

暖暖老师 解答

2024-03-28 10:15

这两种操作都可以的，

时空异客 追问

2024-03-28 10:16

哦，好的，谢谢老师

暖暖老师 解答

2024-03-28 10:16

不客气祝你工作顺利地