老师，我们是工程单位，现在有个项目100万需要挂靠到别的单位，现在对方要求我们增值税进项只能抵扣60%，已知劳务对方要求是项目的30%，开3个点的专票，对方单位的税负是3%，这个我应该开多少材料专票，多少材料普票

要减肥的人生 追问

2024-03-25 13:46

但是对方要求我们只能提供60%的专票抵扣，剩下的都是普票

要减肥的人生 追问

2024-03-25 13:49

就比如说100万的合同销项税是1000000/1.09*0.09=82568.81元，进项税的劳务专票只能是300000/1.03*0.03=8737.86元，剩下的是材料？

要减肥的人生 追问

2024-03-25 13:50

材料有专票多少，普票多少，他们有3%的增值税税负

陈陈陈老师 解答

2024-03-25 13:51

你一共要开多少票，材料一共开多少，劳务一共开多少，是材料和劳务合计要开100万吗

要减肥的人生 追问

2024-03-25 13:54

不是，是合同额一共100万，但是我需要给对方单位提供30%的劳务专票，剩下的是材料，但是材料的专票和劳务的不能抵扣超过60%，剩下的是普票，我的材料和劳务肯定是小于100万的，他们有3%的税负

陈陈陈老师 解答

2024-03-25 13:58

（100万收入×适用税率-劳务发票税额-材料发票税额）/100，这样算出的税负率约等于3%，你按照这个思路来算