老师，您好。我们给施工队代垫辅材，辅材商已经给我们开票了，但是这个费用后续我们要从施工队的货款里面抵扣，这种应该怎么记账？？

老师，您好。我们给施工队代垫辅材，辅材商已经给我们开票了，但是这个费用后续我们要从施工队的货款里面抵扣，这种应该怎么记账？？

答： 互相正常开票就是了。只是付款的贷方冲应付账款不是银行存款

给综合部放了一笔5000的备用金，这笔钱到年底才收回来，中间他们用这5000备用金花费来报销的时候是花多少公司在补给他们多少，就是保证他们部门一直有这5000元的备用金，这样的话他们拿来票找财务报销，正常是直接冲其他应收但是实际花多少马上公司就给补多少了这样的话该怎么记账？

答： 借：其他应收款--XX5000 贷：银行5000 报销售1000借：管理费用等1000贷：银行1000

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

公司有施工队施工用我们的电费，电费定额扣除，我们从电业局买电单价0.6元，施工队的电费从工程款里扣，我们不给施工队开票，账务处理

答： 借：应付账款 贷：其他业务收入 贷：应交税费-应交增值税-销项税额