老师您好，公司账面上有暂估的原材料，截止现在没有取得发票，汇算清缴应该怎么处理？账务税务上面

甜甜 追问

2024-03-21 11:31

老师账务上面我们这个是混在一起处理的，那我可以按照比例去调整么？申报税务上面我就直接填写在纳税调整明细表里面的30行其他就可以吧？

高辉老师 解答

2024-03-21 11:38

你好，知道结转比例，计算出结转的金额

高辉老师 解答

2024-03-21 11:38

填写在成本对应列

甜甜 追问

2024-03-21 11:51

成本对应列？是扣除类里面的么？我看扣除类里面的没有对应的栏次，填在其他么？

高辉老师 解答

2024-03-21 11:59

你好，是这个表填写转出

甜甜 追问

2024-03-21 13:32

老师，是在销售商品成本里面填写负数么？

高辉老师 解答

2024-03-21 14:23

你好，是的，在这个里面填写的转出金额，是正数

甜甜 追问

2024-03-21 14:30

正数的话，那不就是属于正常的成本，减的多了，那部利润变少了么？

高辉老师 解答

2024-03-21 14:34

你好，我看下你那边的表格吧，看下勾稽关系
表格一般是减去这个正数
如果填写负数
，减去负数相当月加上了

甜甜 追问

2024-03-21 14:40

是的老师，我们说的一个意思，现在是我们原材料暂估之后结转了成本，那么我现在存在原材料暂估无发票，进行这部分的成本纳税调增，目的就是调增，利润增加啊，那我现在把原材料对应结转的成本算出来正数填写在成本里面，那部就是减去这个正数，反而减的多了么？那我调增不就是让减去少或者利润加上

高辉老师 解答

2024-03-21 14:47

你好，上面说的是暂估的情况啊
收不到发票
直接账务上是不处理的

甜甜 追问

2024-03-21 14:50

是的老师，我现在说的是汇缴申报，税务上面应该怎么处理？

高辉老师 解答

2024-03-21 14:56

稍等，我找出来表格截图给你吧，用手机要稍等会啊

高辉老师 解答

2024-03-21 15:22

你好，在这个表的30行其他填写调增

甜甜 追问

2024-03-21 15:42

好的老师，我上面就是说要不要写在汇缴调整表的30行其他里面

高辉老师 解答

2024-03-21 15:44

你好，是填写在这里面的