21年暂估的成本没有取得发票，22年冲掉了一部分暂估成本但是也没有取得发票。汇算清缴如果要调增去年的暂估成本22年这部分要减掉去吗

liar 追问

2022-05-16 15:08

如果是虚增的像这种情况，如果在5月底之前补过来30万的发票是不是就调增723862元

郭老师 解答

2022-05-16 15:11

对的是的是这么做。

liar 追问

2022-05-16 15:22

调纳税调整明细表扣除项目，其他30栏填写的 账载金额 税收金额分别是填多少呢

liar 追问

2022-05-16 15:24

账载金额是21年的暂估-22年冲掉的暂估合计吗   税收金额是补过来的30万发票还是调增的金额啊

郭老师 解答

2022-05-16 15:25

30蓝的账载金额填写723862就可以的。

liar 追问

2022-05-16 15:29

税收金额那列不用填写吗

郭老师 解答

2022-05-16 15:30

是的是的纸条灯不用填写税收金额。

liar 追问

2022-05-16 15:33

然后调增金额那列也是723862    小企业会计准则 账务处理 借：应付账款-暂估723862 贷利润分配-未分配利润723862 
这样理解对吗

郭老师 解答

2022-05-16 15:36

是虚增的业务，可以这么做。

liar 追问

2022-05-16 15:37

好的，，，谢谢

郭老师 解答

2022-05-16 15:38

不用客气，工作愉快