老师您好，我们是小微企业，2023年购买固定资产时当时做账的时候运费都算固定资产原值，但是折旧的时候就忘把运费加在上面了，导致折旧少计提了，2023年汇算清缴我怎么做？

Lili 追问

2024-03-19 15:07

在财务软件上没有确认费用，确认固定资产了。就是折旧的时候忘折旧了。

高辉老师 解答

2024-03-19 15:10

你好，要是金额不大，可以在24年补提下吧，汇算的时候按照以前的数据

Lili 追问

2024-03-19 15:23

金额才400多，老师那就是我也不用补提了直接做在2024年，以前的数据不用改，可以这么理解吗？

高辉老师 解答

2024-03-19 15:23

你好，是这样理解的

Lili 追问

2024-03-19 15:50

老师那之前折旧表2023年的还用改吗？

高辉老师 解答

2024-03-19 15:51

23年的折旧表不用动了

Lili 追问

2024-03-20 10:38

老师是这样的23年的折旧表固定资产总金额里我没有运输金额，所以折旧表的总金额跟账上不统计，您说我要不要把23年的折旧表的固定资产总额统一上呢？

高辉老师 解答

2024-03-20 10:42

你好，之前说的固定资产已经如果了，没有折旧么

Lili 追问

2024-03-20 10:51

老师是这样的也就是当时的运输金额我没加到折旧表里导致少补折旧了，但是在财务软件里是有这个运费金额的。

高辉老师 解答

2024-03-20 10:52

运费金额当时怎么记账的，金额不太大吧

Lili 追问

2024-03-20 11:13

但我在财务软件上已经把运费加到固定资产里了，但在折旧表我就忘了运费的事了。金额共2万多。

高辉老师 解答

2024-03-20 11:16

加到固定资产是没问题的。固定资产原件是对的
只是折旧少了400元，也就是费用少确认了400元
在24年补提确认费用
汇算的时候可以不修改以前的数据，按照账面的直接申报汇算