去年有两笔结转成本的成本结转错了，一个多结转了0.01，一个少结转了16.38，现在该怎么调整？怎么做调整分录？付图，这么调整吗？

邹老师

职称：注册税务师+中级会计师

2018-04-04 13:10

你好，多结转的冲销借；库存商品贷；以前年度损益调整 0.01
少结转的补结转借；以前年度损益调整贷；库存商品 16.38

叮咛追问

2018-04-04 13:25

老师，这样就可以了？还要再做到本年利润吗？我那样做是对的吗？

邹老师解答

2018-04-04 13:29

你好，需要把以前年度损益调整结转到利润分配——未分配利润

叮咛追问

2018-04-04 13:33

老师，那我还要再做借：利润分配--未分配利润 16.37
贷：以前年度损益16.37，
是这样做吗？

邹老师解答

2018-04-04 13:33

你好，是的，需要做这个结转分录的

叮咛追问

2018-04-04 13:35

哦，好的，谢谢老师

精选问题

老板的车租给公司了，过年老板开车回老家，在老家修问

同学，你好是可以的答
老师，新公司零申报可以申报几个月？问

您好，这个没有要求，只是开票要去税务局开通才有额度答
申报个税怎么添加那个附加专项扣除问

同学，你好个人，在个税app里，自行填写答
老师，我想问下我们电站是个体户，主要是发电卖给电问

那个人工费是计算到成本科目答
董孝彬老师，公司现在统计的利润代表什么含义。料问

朋友您好，这就是当期全费用口径的内部参考利润，不按会计准则、不考虑存货，只看当月总收入减当月总花费。这个统计方法，其实是在用全月实际发生的料%2B工%2B费%2B三大费用去抵收入，所以：它代表的是：把当期所有花出去的成本费用，全算进当期，不区分存货、不区分部门，直接看公司这个月总共花了多少、收了多少的一个总账式利润。不是准则利润（因为没按存货分摊固定费）。不是标准管理利润（因为没用变动成本法或责任中心逻辑）。就是一个当期全部现金/账面耗费 vs 收入的粗算结果，只能当内部参考，不能当真实经营利润用。答

在线提问累计解决 624914个问题