公司筹建期买的集装箱，承包性质的装好送来当做办公室用，款已付，集装箱再使用，这个账务怎么入账呢，一直也没有开进票来（23年8月发生的） 是借 预付账款 贷 银行存款 ？ 还是 借 固定资产（暂估） 贷 银行存款 次月冲红重复做分录直到发票开进来入固定资产折旧，确定开不进来就折旧 汇缴清算调整呢？？ 有点不明白

心 (-.-) 海 追问

2024-03-14 11:17

因为到现在还没有开进来发票，也不确定能不能开进来，意思是一直暂估？ 实在确定开不了发票就入固定资产折旧？？  是这意思吗，那次月凭证附什么呢？

venus老师 解答

2024-03-14 11:24

对的，同学，是这样的

心 (-.-) 海 追问

2024-03-14 11:28

凭证后面附什么呢？   采购的原材料入库了，未付款未开票是不是也是一个类型的暂估？

心 (-.-) 海 追问

2024-03-14 11:32

我们是布草洗涤服务的公司，车间的固定资产折旧，是入主营业务成本还是入管理费用呢？

venus老师 解答

2024-03-14 11:33

你好，同学，是实物现在在你们这里使用，而且付款，才确认为你们的固定资产的

心 (-.-) 海 追问

2024-03-14 11:35

这种板房后期折旧是折20年吗？     车间的固定资产折旧，是入主营业务成本还是入管理费用呢？

venus老师 解答

2024-03-14 11:42

 车间的固定资产折旧，是入主营业务成本

心 (-.-) 海 追问

2024-03-14 11:44

好的，咋个收入1万   主营业务成本3万多，成本倒置了，光这个折旧就两万      整不会了，设备太贵了，折10年

venus老师 解答

2024-03-14 11:49

如果 收入太少，考虑毛利率，可以记入费用

心 (-.-) 海 追问

2024-03-14 11:50

啥意思，不明白这个

venus老师 解答

2024-03-14 11:53

就是你这个可以不计入成本，毛利率就是（收入-成本）/收入，你们收入都 小于成本，而且 是折旧 这个问题，可以计入费用 

心 (-.-) 海 追问

2024-03-14 11:57

意思是为了避免成本倒置，把设备折旧计入管理费用折旧，是这个意思吗？

venus老师 解答

2024-03-14 11:59

对的，同学，理解正确的

心 (-.-) 海 追问

2024-03-14 16:19

这车间的房租  人工工资  水电物业费计入主营业务成本后，收入远远小于成本呢？  这还怎么调整呢？

venus老师 解答

2024-03-14 16:22

你们企业 一直是这种情况吗，还是刚开办

心 (-.-) 海 追问

2024-03-14 16:26

我们企业这个账户开票的少，进公户的也少，所以就会显得成本高，有另外一部分客户开票用的另外一个小规模开的。算是一个车间，两个公司摊，有些成本票开的这个公司，成本还不能做到另外小规模上面，不知道怎么搞了

venus老师 解答

2024-03-14 16:34

同学，如实做没有问题的

心 (-.-) 海 追问

2024-03-14 16:42

像票用小规模开的，钱也入小规模的公户了，这部分账怎么处理呢，成本怎么处理呢？

venus老师 解答

2024-03-14 16:56

这个实际谁的业务，合同与谁签，就是谁的

心 (-.-) 海 追问

2024-03-14 16:58

合同签的小规模的，所以小规模的就是收入高，成本少，真是头疼

venus老师 解答

2024-03-14 17:26

同学那你就如实反馈就行