老师，我们向供应商付了83万购买一批原材料，待我们有订单需要用时才通知供应商生产交货，如果要交完这批货给我们时间上可能会比较久。也就是说这83万没用完也不能退还给我们，必须得从供应商那花完。请教下老师，我们从付款到交货时应该怎么做账务处理？

老师，我们向供应商付了83万购买一批原材料，待我们有订单需要用时才通知供应商生产交货，如果要交完这批货给我们时间上可能会比较久。也就是说这83万没用完也不能退还给我们，必须得从供应商那花完。请教下老师，我们从付款到交货时应该怎么做账务处理？

答： 1.预付款项给供应商 当您向供应商支付83万购买原材料时，但供应商尚未开始生产或交货，您应首先将这笔款项记录为预付款。 借：预付账款 830,000 贷：银行存款/现金 830,000 这里，“预付账款”代表了您已经支付给供应商但尚未收到货物的金额。 1.收到货物并确认成本 当您从供应商那里收到货物并确认其成本时，您需要根据实际收到的货物价值和相关费用进行分录。 借：原材料 600,000 借：应交税金-应交增值税（进项税额）（根据实际税率计算） 借：运输费用（如果有） 贷：预付账款（根据上面预付的金额分摊到本次收货） 贷：应付账款（如果还有未付的尾款）

老师，我们申请银行办理流动奖金贷款150万，我们和供应商签订购销合同，银行这笔贷款直接从我们的贷款户打给供应商，因供应商不能按时交货协商退回货款。现在供应商必须要原路返回，不愿意打到我公司别的账户。但是银行说银监会监管不能回原账户的。我们如果要求供应商打款到公司的其他账户是合规的吧？感谢好评

答： 您好，对的，这个是合规的，属于

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

老师请教一个问题，甲方单位欠我们货款给的酒冲货款，我咋处理账务呢？他们是工程公司，我们是材料商，需要付我们材料款，没钱用酒抵材料款。我们是供应商人家是甲方，我们把票都给开完了

答： 你好，那这个你们抵扣来做什么用？