老师，公司于2023年间支付了ECT充值，逐月已计入销售费用，月末都进行了损益结转，年末也进行了利润结转。到2024年发现2023年已计入的销售费用应记为预付账款；请看以下调整分录对吗？一、借：预付账款 贷：以前年度损益调整 二、借：以前年度损益调整 贷：利润分配

请问老师，19年12月份支付的物业费，2020年1月份收到的发票，借以前年度损益调整贷，预付账款借利润分配贷以前年度损益调整。这样做分录之后，预付款有余额，那还用再做一比费用的分录吗？

答： 你好 支付的时候 不是 借 预付账款 贷 银行存款吗？怎么会有余额呢？

老师，公司于2023年间支付了ECT充值，逐月已计入销售费用，月末都进行了损益结转，年末也进行了利润结转。到2024年发现2023年已计入的销售费用应记为预付账款；请看以下调整分录对吗？一、借：预付账款 贷：以前年度损益调整 二、借：以前年度损益调整 贷：利润分配

答： 你好还买调整所得税呢，如果不考虑就是对的

一名会计如何让领导给你主动加薪？

答： 都说财务会计越老越吃香，实际上是这样吗？其实不管年龄工龄如何

2022：借：销售费用-房租1w，贷：预付账款1w，2023：借：预付账款1w，贷：以前年度损益调整1w，借：以前年度损益调整1w，贷：利润分配-未分配利润1w；报表的期末数是，期末数=年初数+发生额，是吧？那修改了年初数，期末数是不跟着变吗？2023年初数：预付账款20w，未分配利润-50w；那没修改年初数时，预付账款期末数=20w+1w=21w，未分配利润期末数=-50w+1w=-49w，修改年初数后，预付账款期末数=21w+1w，未分配利润期末数=-49w+1w=48w，这个修改年初数前后的期末数是哪有问题？正确的应该是怎样的？

答： 你好  第一个 你好 因为使用以前年度损益调整期初修改的话 期末不变化 咱们现在财务软件以及出具资产负债表中未分类利润期末是使用的未分配利润期末余额%2B本年利润期末余额来出现的