一个心理健康咨询公司，有线上有线下的，这样账务处理怎么做？

七仔 追问

2024-03-13 10:41

线上是卖课程，然后咨询。平台没有什么服务费，有的就是有收入平台会收取20%。线下就是咨询，卖课程套餐。这样收入和成本怎么弄。

明&老师 解答

2024-03-13 10:44

同学你好，这个要结合也的实际情况，收入可以按照发票时点来确认，因为每家公司的成本都不同，要去摸索公司成本的组成，在决定怎么去结转。

七仔 追问

2024-03-13 10:47

是不是老师的产生的费用（如工资，社保，报销费），都是计入主营业务成本吗？

明&老师 解答

2024-03-13 10:52

同学你好，心理公司的主营业务就是咨询的话，一般人工就是成本，所以工资社保都可以放主营业务成本，报销费放在管理费用比较合适。

七仔 追问

2024-03-13 10:53

全部人员的工资社保都计入主营业务成本吗？

七仔 追问

2024-03-13 10:54

那卖课程，老师上课的这些课时费呢？然后老师平时用的一些费用呢？

明&老师 解答

2024-03-13 10:54

同学，根据您公司的成本再判断一下，如果想做细一点，负责咨询的老师的工资设备放主营，其他部门的可以放管理费用中。