老师您好，本月领导用了原材料-辅料，周转材料，本月出不了库存商品，生产是单一产品，如何写分录，分录后面要附什么资料吗？

香香 追问

2024-03-11 10:44

老师您好，生产成本可以有余额是吗？我们是金蝶软件里面的科目是生产成本-基本生产成本，再设三级科目直接材料吗？

玲老师 解答

2024-03-11 10:44

可以有余额的，也可以这样设置三级科目。

香香 追问

2024-03-11 11:20

老师您好就是不是主材料放在生产成本里放在生产成本-辅助生产成本吗？在结转制作费用的时候后面要附表吗？要附什么表。

玲老师 解答

2024-03-11 11:24

你好，记住这个科目对的就是领用的材料表就行。

玲老师 解答

2024-03-11 11:24

领用时有出库单。放在凭证后面。

香香 追问

2024-03-11 11:26

老师您好就是结转的时候我单独在一张凭证，所以结转就没有领料单了。

玲老师 解答

2024-03-11 11:28

结转时。是结转哪里分录的时候？

香香 追问

2024-03-11 14:33

老师您好就是把所制造费用里的折旧、水电费等放在生产成本里制造费用的结转

玲老师 解答

2024-03-11 14:36

水电费折旧是计入制造费用的。期末结转到生产成本。

香香 追问

2024-03-11 14:38

是的，我就是说这分录后面需要放什么明细吗？

玲老师 解答

2024-03-11 14:42

期末结转不用单据。
然后发生水电费时用付款单据和计算表就行。折旧的用折旧表。

香香 追问

2024-03-11 14:53

好的谢谢老师，老师假如我们3月出成品，就借库存商品贷生产成本这里要附明细吗？

玲老师 解答

2024-03-11 14:55

你好 是的这样对的  成本计算表