老师，固定累计折旧多计提 怎样处理

米粒 追问

2024-03-04 11:10

你好 是会计准则

王晓晓老师 解答

2024-03-04 11:20

借:累计折旧贷:以前年度损益调整   然后借:以前年度损益调整贷:利润分配-未分配利润

王晓晓老师 解答

2024-03-04 11:21

用这个分录做调整

米粒 追问

2024-03-04 11:30

谢谢老师 还有一个问题 资产负债表中应交税费是取哪些数据，现在报表资产总计的期末数与负债和股东权益的期末数不平

王晓晓老师 解答

2024-03-04 11:33

地方教育附加、城建税、教育费附加+所得税+增值税应纳税额+土地使用税、印花税、房产税、车船使用税。差不多就这些，如果有借方金额可能会被报表重分类到其他流动资产

米粒 追问

2024-03-04 11:55

增值税应纳税额 =销项税额-进项税额-转出未交增值税-增值税加计抵减额 是吗
我现在报表把上面扣除出的余额加上去 报表就平了，但报表的“应交税费”数额就很大

米粒 追问

2024-03-04 12:00

如果我不把\\\'销项税额-进项税额-转出未交增值税-增值税加计抵减额\\"这个扣减出的余额的数据加上去 我的报表是不平 如果这个数据不放在应交税费 哪还可放到哪个里面 其他流动资产吗

王晓晓老师 解答

2024-03-04 12:04

正常你报表不重分类，应交税费那里的金额应该等于科目余额表应交税费的余额