老师，企业所得税预缴了，但是全年是亏损的，产生了退税9400元，这个退税是不是会被查账，我们业务真实的，发票都在，但是原始拉运货物的磅单都是照片保存在老板手机里，原件不全，很多都因为前期不重视丢失了，我跟老板说让把照片打印出来，但是现在因为老板不做这个业务了，不想打印，我说了好几次，也没有动静，我想的万一查账的话是不是除了发票合同，就是要看结转成本的时候我做的库存商品明细账对应的原始磅单啊，这个没有是不是问题挺大的

顺心的小海豚 追问

2024-02-26 15:42

老师，查账是不是就是要看我原始的磅单都有没有啊

朴老师 解答

2024-02-26 15:43

对的
所有的凭证基本都要查的

顺心的小海豚 追问

2024-02-26 15:44

那我还是需要把老板手机里的图片都打印出来附在后面，对吗，然后出库单自己造一个，因为我们一直没有出库单

朴老师 解答

2024-02-26 15:45

对的
出库单也要有的

顺心的小海豚 追问

2024-02-26 15:48

老师，退9400元查账的话，我目前是亏损36万，预缴的时候利润总额18万，这样算的话我要是不退的话需要调增54万，我直接在其他栏调增这么多的应纳税所得额的话会不会有风险，会不会被问调增的54万怎么来的

朴老师 解答

2024-02-26 15:49

同学你好
这个按实际说明

顺心的小海豚 追问

2024-02-26 15:50

按实际说明是什么意思，是不是按照实际的退税，不要这么调增

朴老师 解答

2024-02-26 15:51

只要按实际业务来做账的就没事

顺心的小海豚 追问

2024-02-26 15:52

老师，就是按照实际业务做账的，我就想知道下，合同和发票都有，原始磅单不全的情况下，会不会不认我结转的成本

朴老师 解答

2024-02-26 15:57

这个不认可的哦
要有磅单

顺心的小海豚 追问

2024-02-26 15:58

发票都是有的，磅单不全，这样的情况的话，那就我所有的成本都是需要调增了是这个意思吗，这样看来我退税的话就要把这些磅单都准备好，按照凭证结转的一一对应是吗

朴老师 解答

2024-02-26 15:59

磅单要有全部的才可以

顺心的小海豚 追问

2024-02-26 15:59

老师，发票都说明不了问题了啊，必须要有原始榜单啊，我好头大啊，我以为发票和合同还有打款记录可以证明这项业务的真实性，磅单真的现在我很难弄

朴老师 解答

2024-02-26 16:00

对的
因为要有全部的原始凭证

顺心的小海豚 追问

2024-02-26 16:02

老师，我提交这个退税，专管员说要查账的话，是不是我提交完申请就会联系我，我如果说我要调增不退了的话，这样跟他说话行不行，她会不会一定要过来查

朴老师 解答

2024-02-26 16:04

这个说不准
查的可能大

顺心的小海豚 追问

2024-02-26 16:06

老师就是说我目前这个情况的话，其实不适合硬调不退对吗，就是按照实际业务来，然后我把原始磅单照片打印出来粘贴到结转成本后面，是这个意思吧

朴老师 解答

2024-02-26 16:12

同学你好
对的
是这个意思的

顺心的小海豚 追问

2024-02-26 16:14

老师，最后一个问题，就是我这个金额的退税，一般查账的机率大不大

朴老师 解答

2024-02-26 16:19

同学你好
这个得看税局
没办法一概而论