老师，我请教一下，我12月份暂估收入美元是23700，汇率是7.0827，折算人民币金额是167859.99，现在2024年1月份报关单出来了是2月，汇率是7.1049，,折算人民币是168386.13，167859.99-168386.13=168386.13这个差异，我是不是放在未分配利润下面啊

2020拥抱更好的自己 追问

2024-02-26 13:49

发放工资的尾差假如我实际的工资是998.5，但是发发放的时候就是发整数999，这0.5的差额我放哪里

郭老师 解答

2024-02-26 13:50

借管理费用工资，
贷应付职工薪酬工资0.05
借，应付职工薪酬工资0.05贷，银行
再补计提上就可以的。

2020拥抱更好的自己 追问

2024-02-26 13:51

放管理费用下面，不放营业外支出是吧

郭老师 解答

2024-02-26 13:51

对的，是的，和工资一块儿做就行