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送心意

江老师

职称： 高级会计师,中级会计师

2018-03-29 16:26

直接结转销售成本 
借：主营业务成本 
贷：固定资产

2333333 追问

2018-03-29 16:27

原来的机器不好用，马上又换新的，没来得及折旧，就二手卖了

江老师 解答

2018-03-29 16:28

就是这样处理的。

2333333 追问

2018-03-29 16:31

收了钱回来呀，收到钱时，借:库存现金，贷方？

江老师 解答

2018-03-29 16:36

借：库存现金 
贷：主营业务收入 
贷：应交税费——应交增值税（销项税额）

2333333 追问

2018-03-29 16:42

老师，还有一个问题请教一下 
开出去的发票开错了 对方已经认证怎么办

江老师 解答

2018-03-29 16:43

需要说明具体的开错的地方

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相关问题讨论
借：管理费用-折旧 借：销售费用-折旧 借：其他业务成本-折旧 贷：累计折旧
2023-07-14 14:09:28
 你好；  一、将要处置的固定资产转入清理分录内 借：固定资产清理  　　累计折旧  贷：固定资产 二、发生清理费用时： 借：固定资产清理 贷：银行存款、等 三、处置的收入 借：银行存款等相关科目 贷：固定资产清理；应交税费-应交增值税-销项税  四、清理净损益 1、如果是净收益 借：固定资产清理 贷：资产处置损益   2、如果是净损失 借：资产处置损益   贷：固定资产清理    
2022-09-19 15:12:39
这个只有处置或者是报废的时候处理，公司报废机器设备，报废利得和损失分别计入“营业外收入”行项目和“营业外支出”科目； 公司转让机器设备或者抵债，处置利得或损失在“资产处置收益”科目。 具体会计处理： 1.固定资产转入清理: 借：累计折旧 固定资产减值准备（如计提） 固定资产清理 贷：固定资产原值 2.处置报废取得收入（处置未产生收入不做） 借：现金/银行存款等 贷：固定资产清理 应交税费——应交增值税（销项税额） 3.清理净损益结转: 产生清理损失 借：营业外支出——非流动资产损失（非流动资产毁损报废损失） 资产处置收益——非流动资产损失（非流动资产处置损失） 贷:固定资产清理 产生清理利得 借：固定资产清理 贷：营业外收入——非流动资产收入（非流动资产毁损报废利得） 资产处置收益——非流动资产损失（非流动资产处置利得）
2022-06-11 14:49:59
您好。借：制造费用-折旧费30000 借：管理费用-折旧费3000 借:销售费用-折旧费7000 贷：累计折旧40000
2022-11-30 16:03:46
直接计入营业外收入
2023-12-04 10:33:38
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