上个月通过了先进制造业加计递减5% 这个月要申报 说是2023.1.1开始的进项税都可以抵 那我怎么做凭证

Cindy 追问

2024-02-22 16:06

我问了税务局 就是我们这个月也是留抵税 19列的应纳税额是0  我填了附表4的加计递减之后 主表么有任何变化 附表四的合计有变化 那我这个凭证还需要做吗？？

郭老师 解答

2024-02-22 16:07

你好，你之前做了账务处理，留底了吗？

Cindy 追问

2024-02-22 16:10

之前一直都是留底  都在未交增值税里   这个月多了个加计递减 但也还是留底

郭老师 解答

2024-02-22 16:11

好，那就需要红冲，你把你多计提的红冲了就行。借利润分配未分配利润，贷、应交税费、增值税加计扣除。

Cindy 追问

2024-02-22 16:12

我没有多计提呀 ？？？

郭老师 解答

2024-02-22 16:14

你好，那你这个月多了一个加计抵减是什么意思？