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邹老师

职称： 注册税务师+中级会计师

2018-03-28 16:01

你好，你之前所做分录是？

萌哒哒的小萝卜 追问

2018-03-28 16:07

之前没购买原材料，工资成本太高，所以调减工资到原材料成本

邹老师 解答

2018-03-28 16:07

借；原材料    贷；应付职工薪酬 
可以做这个调整分录

萌哒哒的小萝卜 追问

2018-03-28 16:11

但是每月工资都计提了，计提和发得数都对的上

邹老师 解答

2018-03-28 16:13

你好，既然对的上，怎么会有调整呢？

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相关问题讨论
你好，你之前所做分录是？
2018-03-28 16:01:02
账上有16万元的暂估原材料，发票在汇算清缴前，无法开具，就是在汇算清缴时，需要调增应纳税所得额，补交企业所得税。
2021-03-12 10:26:48
纳税调整明细表扣除项目地其他 填写张载金额
2021-04-04 17:30:05
当月发票没到进行暂估入库，下月初，进行红字处理，冲掉暂估入库那笔帐，等发票来了，按发票进行账务入库处理
2018-09-25 13:52:35
您好，不需要做账务处理，因为企业所得税汇算清缴是只调表不调账。之前暂估结转成本的金额，已经在汇算清缴做了纳税调整，所以就这么着了，无需做账务处理了。
2020-07-06 13:50:35
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