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朴老师

职称： 会计师

2024-02-18 15:28

同学你好
上期结转增值税了吗

翠花 追问

2024-02-18 15:32

结转增值税什么意思

朴老师 解答

2024-02-18 15:33

 借应交税费应交增值税转出未交增值税

贷应交税费应交增值税进项

借应交税费应交增值税销项

贷应交税费应交增值税转出未交增值税

如果销项大于进项

借应交税费应交增值税转出未交增值税

贷应交税费应交增值税未交增值税

如果销项小于进项

借应交税费应交增值税未交增值税

贷应交税费应交增值税转出未交增值税

翠花 追问

2024-02-18 15:34

还剩下78.67，这次要抵扣的，怎么做呀

朴老师 解答

2024-02-18 15:37

按我上面的分录来做

翠花 追问

2024-02-18 15:43

这样不对呀

朴老师 解答

2024-02-18 15:44

同学你好
就是这样做分录的

翠花 追问

2024-02-18 15:45

那我之前挂的增值税留抵税额还有余额呀

朴老师 解答

2024-02-18 15:48

留抵的直接做抵扣了哦
之前结转了那就是未交增值税有余额
这次结转销项的时候就抵扣了

翠花 追问

2024-02-18 15:50

留抵不是还有余额吗

朴老师 解答

2024-02-18 15:57

那你这个月可以继续抵扣呀
为啥要转出到营业外
进项不抵扣就算转出也是转出到成本费用科目

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即征即退申报表如何填写,具体情况如下: 1、填写附表一: 在"全部征税项目"部分,按照对应的税率填写全部征税项目销售额的总数(为即征即退部分和非即征即退部分之和). 在"其中:即征即退项目"部分,按照项目分别填写即征即退部分的销售额. 填好后,数据会自动反映到主表第1-3行. 2、填写附表二: 按照原方法填写附表二的所有进项信息. 填好后,所有的进项税额会反映到主表"进项税额"即征即退项目的"本月数"栏. 3、填写主表: 根据实际情况,将所有的进项税额在一般项目和即征即退项目之间进行分配,属于一般项目的税额填写在主表一般项目的"本月数"栏,则即征即退项目的"本月数"栏会自动调减.
2023-02-07 16:42:43
对，就说明你还是可以抵扣的税额。
2022-04-25 09:43:34
你好同学，因为这部分上期已经抵了，而且税务承认了同学，所以不计入的同学
2021-01-09 09:45:07
同学你好 上期结转增值税了吗
2024-02-18 15:28:49
您好，18行是系统自动带出来的
2020-12-11 13:49:15
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