小天老师，之前我咨询的问题，我们总公司也对外开票呢，开13个点，那不是相当于总公司批发，分公司卖吗？我账套只做总公司的帐，这里面又有13个点，又有分公司1个点做1个账套好做吗？

微信用户 追问

2024-02-17 19:39

是非独立核算，但是总分公司税率不一样，总公司一般纳税人，分公司小规模，总分公司都对外开票

朴老师 解答

2024-02-17 20:14

那你这个增值税税率不一样怎么报税？分开吗？如果增值税分开各自申报那就分开账套做账

微信用户 追问

2024-02-17 20:24

总公司销项税就是进货的进项税，就是增值税独立，所得税是汇总的，可以一个账套吗？2、对方开给我们的进项票在勾选平台能看到，纸质的寄给我们少了一张，这一张如果对方找不到怎么办？

朴老师 解答

2024-02-17 20:26

不可以，这个增值税分开申报的直接两个账套分别做账

朴老师 解答

2024-02-17 20:27

如果税局要求不严你可以用一张复印件代替丢失的那一联

微信用户 追问

2024-02-17 20:31

就总公司一个银行账户，所有合同都是和总公司签的，分公司是很多家门店小规模，两个账套怎么建呢？总公司一个，分公司有很多家

朴老师 解答

2024-02-17 20:38

总公司单独一个账套
分公司一家一个账套

微信用户 追问

2024-02-17 20:41

这个不好操作的，你想想看，银行账户只有总公司，而且我们总分公司是一家，一个老板，分公司是以什么路命名的，就总公司一个财务，而且本来非独立核算就可以一个账套实现

朴老师 解答

2024-02-17 20:45

既然增值税是各自申报所得税一块合并申报，那你们就是独立核算统负盈亏，所以就需要分账套做账

微信用户 追问

2024-02-17 20:50

我们所得税是合并，分公司其实只要做收入就行，那么以表格形式做，分公司也不要做财务报表

朴老师 解答

2024-02-17 20:55

但是这个帐套还是看增值税哦，需要分帐套核算