老师，2023.12月我漏报一个员工个税工资，没有超5000元，不用交个税的那种，但是我公户已经给他发工资了，备注12月的工资了，这个我应该怎么弄一下

迷路的小虾米 追问

2024-02-07 16:18

对，是2023.12月的所属期，好的，我们是小规模纳税人，1月的季报用调吗？就是少这个人的工资成本

郭老师 解答

2024-02-07 16:19

季度报不需要调整的。

郭老师 解答

2024-02-07 16:19

你在12月份计提工资的时候，没有计提这个人的吗？

迷路的小虾米 追问

2024-02-07 16:35

没有计提，还有这个人12月工资应该是11000，我1月只发了他5000，我2月份发再6000，这个不影响吧，我更正申报时工资直接写11000，可以吧

郭老师 解答

2024-02-07 16:36

一月份发了工资五千二月份申报5000，然后二月份发了6000，在三月份给他申报6000，分开来申报的。

郭老师 解答

2024-02-07 16:36

没有计提的，补计提，汇算清缴可以纳税调减

迷路的小虾米 追问

2024-02-07 16:40

12月个税更正申报，工资11000，12月新入职的，不用交个税对吧，我这个月给他补发用备注什么吗？

郭老师 解答

2024-02-07 16:42

你好，备注某某月份工资就可以。

迷路的小虾米 追问

2024-02-07 16:47

个税申报11000不行，需要交税

郭老师 解答

2024-02-07 16:48

你好，不是让你分开申报吗？

郭老师 解答

2024-02-07 16:48

可以看一下16:36的那个回复。

迷路的小虾米 追问

2024-02-07 16:54

你说的就占到2024年的个税了，我想这把12月的工资个税5000先更正了，这样跟发放的工资能对上，那6000我走报销，这样我直接更正12月的个税就行了是吧

郭老师 解答

2024-02-07 17:00

你好可以可以可以可以