公司23年9月份成立，23年10月份收到一张房租和物业费的发票，但是我是24年一月份才收到的这些资料，请问老师，我现在都需要做什么。怎么做

小心肝儿 追问

2024-01-29 10:26

没有，我刚刚才收到相关的资料，甚至账套都没开

聂小芹老师 解答

2024-01-29 10:45

你们是小企业会计准则吗

小心肝儿 追问

2024-01-29 11:00

不好意思老师，我不太明白如何判定公司是否适用小企业会计准则。我现在的资料显示，公司是小规模纳税人，注册资本为500万

聂小芹老师 解答

2024-01-29 11:47

那你们有设置以前年度损益调整科目吗？

小心肝儿 追问

2024-01-29 13:02

没有，只是收到了发票和几笔股东转到公户的借款，账套都没建呐

聂小芹老师 解答

2024-01-29 13:43

那我估计你们是小企业会计制度，那就在24年补做费用就好了，这笔钱是啥时候付的，也是24年付款吗

小心肝儿 追问

2024-01-29 13:54

这笔钱是23年10月份付的款，单子，发票什么的都有，就是没做帐

聂小芹老师 解答

2024-01-29 14:14

那既然帐套设立前面未做处理，现在公司账套设立后，就不做处理了