您好！请问已开票不能确认收入的，怎么账务处理

缓慢的百褶裙 追问

2024-01-25 10:57

销售发票已开，不能确认收入的，怎么账务处理？同事现在是这样做的，借应收账款  贷：应交税费－应交增值税－销项   合同负债

玲老师 解答

2024-01-25 11:02

是开票的，也没有开发票，就是我给你发的分录就对。

玲老师 解答

2024-01-25 11:02

打错字了，只是开发票并且没有收到钱，也不符合收入确认条件，就是我发给你的分录。

缓慢的百褶裙 追问

2024-01-25 11:08

还有增值税申报表那里，开了发票，汇总上传电子税务局附表一那边就会有金额的，怎么处理的

玲老师 解答

2024-01-25 11:11

你好 按开票不含税的金额填写 能带出来正确的数也行 

缓慢的百褶裙 追问

2024-01-25 11:38

借：应收账款       贷：应交税费－应交增值税－销项   合同负债   现在 是这样做的

缓慢的百褶裙 追问

2024-01-25 11:39

我问会计师事务所，她说这样是对的，我晕倒了，你也问一下别人

玲老师 解答

2024-01-25 11:40

这个看一下原来是不是合同负债有挂账单纯看这笔业务是不用的