总公司的账户和实收资本被进分公司账套里做了，怎么调整，摘要和分录怎么写，

一帆 追问

2018-03-24 13:13

总公司的银行账户被前会计放进分公司的帐套里做账了而且应该有几年了，把总公司的实收资本也做进分公司了，总公司账上没有实收资本

一帆 追问

2018-03-24 13:14

而分公司却凭空有总公司相同的实收资本

一帆 追问

2018-03-24 13:17

固定资产有自有房屋和车辆也是在分公司（酒店）账里做的

一帆 追问

2018-03-24 13:18

固定资产的所有人是总公司

一帆 追问

2018-03-24 13:22

还有长期借款，是总公司名义贷款的，却把总公司的这个还款账户，放在分公司帐套里的，总公司是小规模投资公司，也没业务。分公司是一般纳税人，如何调整才能合理化，酒店账上也没有应收账款，

一帆 追问

2018-03-24 13:28

固定资产在2017年年初有余额，3月提了一次折旧，然后就一直没提，而且没有固定资产明细账，往前查，账套里也找不到，没办法入固定资产明细，并提折旧

一帆 追问

2018-03-24 13:31

库房，客房没有盘点的，库房也没有账可以查，出纳也没有账本

一帆 追问

2018-03-24 13:31

工资表也都是编的，

一帆 追问

2018-03-24 13:34

如果说要调整，怎么调，这么多问题呢？不调是不是会有查账时发现问题罚款的情况，个税也是和实际不一致，社保只交了一个

方亮老师 解答

2018-03-24 13:36

1、分公司：冲销上述的所有分录，摘要是冲销某月某笔记账凭证。 
2、总公司：重新确认上述的所有分录，原始凭证是复印件，摘要是收到投资款等。