总公司的银行账户，前会计放在分公司的账套里做了，怎么做分录调整

竹 追问

2018-02-23 17:02

直接做进去的，没做分录

竹 追问

2018-02-23 17:03

我现在不能直接减少吧

邹老师 解答

2018-02-23 17:03

你好，那把银行存款科目下面的明细修改成分公司账户情况就可以了  
而不需要做分录来调整的

竹 追问

2018-02-23 17:03

毕竟账户里还有余额啊

邹老师 解答

2018-02-23 17:04

直接做进去的，没做分录，没有做分录是不会有余额的 
如果有做了分录，把之前分录冲销就是了

竹 追问

2018-02-23 17:07

直接转入可以吗

邹老师 解答

2018-02-23 17:09

你好，你所指直接转入是？

竹 追问

2018-02-23 17:14

直接把余额转出，借:以前年度损益调整贷:银行存款 相关账户   余额

竹 追问

2018-02-23 17:15

一笔一笔冲，太麻烦了，她都是混在分公司票据一起做的

邹老师 解答

2018-02-23 17:17

你好，不能直接一笔冲销，需要查明之前哪些是总公司账户业务，把这些业务对应的分录冲销就是了

竹 追问

2018-02-23 17:20

 还不知道，之前做了几年了呢

邹老师 解答

2018-02-23 17:26

你好，找出用总公司账户做的分录，然后做相应分录冲销就是了