2023年的费用已经现金支付了，但是24年才申请发票，不含税金额是1000，税额是60 请问23年分录怎么做呢 借：管理费用-服务费 1000 贷：现金 1000 差额60要先入什么科目呢

弄花香满衣 追问

2024-01-15 15:40

我是想问60的税额在23年应该入什么科目
24年才取得含税发票

朴老师 解答

2024-01-15 15:42

这个不做哦

因为没有发票
所以不体现

弄花香满衣 追问

2024-01-15 16:02

不做，但是现金已经支付了呢

朴老师 解答

2024-01-15 16:04

现金支付了1060吗
不是一千吗

弄花香满衣 追问

2024-01-15 16:05

现金付的全款1060，    1000入费用，60要入什么科目

朴老师 解答

2024-01-15 16:06

2023年先做往来科目60哦

弄花香满衣 追问

2024-01-15 16:17

借：管理费用-服务费 1000
     其他应付款-进项税额        是这样吗 
 贷：现金 1060

朴老师 解答

2024-01-15 16:19

不是的
没有发票呀
借管理费用-服务费1000
借预付账款60
贷现金1060

弄花香满衣 追问

2024-01-15 16:20

预付账款二级科目写啥？预付账款-服务费？

朴老师 解答

2024-01-15 16:23

写这个单位的名称哦

弄花香满衣 追问

2024-01-15 16:29

那是不是写其他应付款-单位名称也是可以的

朴老师 解答

2024-01-15 16:31

同学你好
对的
是这样的