老师我想问下，在上个月12月底，有一张专票我这边已经做账并且抵扣了，对方在本月的10号冲红重开了，我上个月已经结账了，请问我这个账务在这个月怎么处理，

魏芳 追问

2024-01-13 10:51

老师，是公司车辆的保险费发票，我在本月怎么做账呀

魏芳 追问

2024-01-13 10:52

这是12月做的凭证

郭老师 解答

2024-01-13 10:54

你这样只调整税额吧，你其他的别动了，借其他应收款，贷应交税非应交增值税进项转出，收到了发票之后，借应交税费、应交增值税进项，贷其他应收款。

魏芳 追问

2024-01-13 11:00

谢谢老师，我就奇怪，为什么我已经入账并抵扣了，我在本月4号增值税申报了，他在10号还能冲红发票呢，要怎样才能让对方经过我的同意才能冲红呢

郭老师 解答

2024-01-13 11:01

你在几号确认统计的

魏芳 追问

2024-01-13 11:01

我在电子税务平台上没有勾选入账标识，只是我这边单纯做账

魏芳 追问

2024-01-13 11:04

老师，我是本月的1月四号勾选统计，并报的增值税

郭老师 解答

2024-01-13 11:04

那你就选择入账标识，这样对方作废红冲都需要经过你那边同意。

魏芳 追问

2024-01-13 11:05

好的，谢谢老师，感谢

郭老师 解答

2024-01-13 11:06

不用客气，工作愉快。