请问老师：我公司23年收到一张对方公司的发票，后来税务所说对方失信，叫我们把进项转出，凭证当时做的是借：直营业务成本53097.35 借：进项税额6902.65 贷：银行存款60000 进项转出做的借：主营业务成本6902.65 贷：应交水费-进项转出6902.65 现在税务要求把凭证更改一下，是做：借主营业务成本-60000 贷：银行存款-60000 可我们业务真实的，钱的确给出去了，如果贷银行存款-60000，钱数不对了，怎么做呢凭证？

夏春燕老师 解答

2024-01-12 15:12

为什么税务局会让你改成这样子呢？他是基于什么原因啊？

爱听歌的期待 追问

2024-01-12 15:24

说对方企业是失信企业，所以先叫我们把进项转出，现在又要把原来做的成本调了，不知道怎么做了

夏春燕老师 解答

2024-01-12 15:35

你账上的不用变动，如果税务局说你这张发票不可以抵扣你的企业所得税，那你只要调增就好了

爱听歌的期待 追问

2024-01-12 15:46

汇算清缴时调增就可以了吗？在汇算清缴的哪一个表格调呢？

夏春燕老师 解答

2024-01-12 15:48

就是纳税调整事项明细表的其他栏次调