上月的进项发票留抵100后 这月要抵用了 ，这月销项500 勾选进项300， 结转增值税时怎么写分录？

春暖花开 追问

2024-01-12 10:04

那我要结转增值税呀。不然进项和销项一直挂在那里？怎么办？

宋生老师 解答

2024-01-12 10:06

你好这个税法和会计上都没有要求结转是可以有余额的。

春暖花开 追问

2024-01-12 10:08

那我想结转  挂那里不好看，一直挂那里我自己都搞不清楚多少进项发票了。可以帮我写个分录吗？

宋生老师 解答

2024-01-12 10:10

你好,借，销项税
贷，进项税
贷，未交增值税。

春暖花开 追问

2024-01-12 10:12

可这样没有留抵的进项写进去，未交增值税  和实交的就不一样呀。

宋生老师 解答

2024-01-12 10:14

你好，所以他没有要求结转，你要我写，我也不知道，你具体有些什么业务没办法确定。

春暖花开 追问

2024-01-12 10:20

可以这样吗？老师

宋生老师 解答

2024-01-12 10:23

你好，可以的，可以这样。

春暖花开 追问

2024-01-12 14:59

老师，如果像您说的不结转增值税，那应交的增值税费在哪里体显出来？就是我缴了增值税的回单附在哪个分录里？

宋生老师 解答

2024-01-12 15:01

你好，
月份终了，将当月应交未交增值税额从“应交税费——应交增值税”科目转入“未交增值税”科目。
借：应交税费——应交增值税（转出未交增值税）
  贷：应交税费——未交增值税


当月交纳以前期间未交的增值税额
借：应交税费——未交增值税
  贷：银行存款

春暖花开 追问

2024-01-12 15:12

有销项  有进项     那还不是得结转增值税。进项销项不结转哪来的未交增值税？

宋生老师 解答

2024-01-12 15:16

你好，进项与销项本身不用结转，就直接按照上面做就好了。
实际上是多出来一个转出未交增值税的余额。

春暖花开 追问

2024-01-12 15:26

借，销项税
贷，进项税
贷，未交增值税   意思就这数据直接填写上就行

宋生老师 解答

2024-01-12 15:29

你好你想这样做是可以这样做，但是没有要求这样做。