送心意

辜老师

职称注册会计师,中级会计师

2020-12-30 14:12

进项税大于销项税,可以不用结转的

lily 追问

2020-12-30 14:19

老师 如果销项大于进项  我只需要做一步  借:应交税费-转出未交增值税 贷:应交税费-未交增值税  年末不用做 借:应交税费-进项税 贷:应交税费-销项税   应交税费-转出未交增值税

辜老师 解答

2020-12-30 14:47

销项税,进项税也是要结转的

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第三笔分录是:借:应交税费——未交增值税80000,贷:应交税费——应交增值税(转出未出未交增值税)80000
2017-11-01 19:04:01
要先把进项税结转至未交增值税,然后再从未交增值税转出
2019-01-18 15:47:38
你好!没有规定要结转进项税 只要转差额就好了。
2020-10-29 16:45:40
借应交税费应交增值税销项贷应交税费应交增值税转出未交增值税 借应交税费应交增值税转出未交增值税贷应交税费应交增值税进项。
2020-04-15 15:43:44
你好 1.是借方了的话 就不在做分录 就在应交税费——应交增值税-转出未交增值税 借方放着 以后月份有税的时候抵减即可 2. 进项已经大于了销项税的情况下可以不考虑勾选了 。 主要考虑你们有税负率考核的话 适当缴纳税费
2020-03-28 12:56:52
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