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送心意

邹老师

职称： 注册税务师+中级会计师

2024-01-11 10:29

你好，是销项税额大于进项税额？ 

2020拥抱更好的自己 追问

2024-01-11 11:15

老师 进修大于销项

邹老师 解答

2024-01-11 11:37

你好，进项税额大于销项税额，结转分录是
借：应交税费—应交增值税（销项税额）

应交税费—应交增值税（转出未交增值税）
贷：应交税费—应交增值税（进项税额）

2020拥抱更好的自己 追问

2024-01-11 11:57

老师 还要转到应交税费—未交增值税吗？

邹老师 解答

2024-01-11 12:01

你好，不需要缴纳税款，是留抵税额，不需要结转到  应交税费—未交增值税 

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你好，我把全部分录写一下
2024-04-15 16:34:44
资产负债表中的应交税费其中应交税金怎么填
2024-02-20 17:22:27
你好，现在是用 应交税费  科目 
2023-02-07 13:58:27
您好，“应交税金”包括所得税、增值税、消费税、城市建设维护税、车船税、资源税、房产税城镇土地使用税、房产税、环境保护税等。
2022-01-21 15:33:56
小规模收入 主营业务收入=收款金额÷（1%2B1%） 增值税=收款金额÷（1%2B1%）*0.01 借：应收账款/银行存款 贷：主营业务收入        应交税费-应交增值税 借：主营业务成本 贷：库存商品  如果季末减免税结转实际免除的税： 借：应交税费-应交增值税 1% 贷：营业外收入-税费减免 假如季末判断需要交税 计提附加 应交增值税分别乘以7%,3%,2%，再减半 借：税金及附加 贷：应交税费-城建税                          -教育附加 -地方教育附加 下月交税 借：应交税费-应交增值税 1%         应交税费-城建税                          -教育附加 -地方教育附加       贷：银行存款
2024-07-13 11:44:55
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