您好，小规模公司季度开具30万以内劳务费发票，应该怎么做分录

邹老师

职称：注册税务师+中级会计师

2024-01-09 15:52

你好，小规模公司季度开具30万以内劳务费发票
借：应收账款等科目，贷：主营业务收入，应交税费—应交增值税
借：应交税费—应交增值税，贷：营业外收入

热情的水壶追问

2024-01-09 15:53

老师最后一个分录是免税的分录吗？

邹老师解答

2024-01-09 15:54

你好，是的，是这样的

热情的水壶追问

2024-01-09 15:55

还想问一个问题老师，暂估成本和费用的分录分别怎么写？

邹老师解答

2024-01-09 15:58

你好
借：库存商品，管理费用等科目
贷：应付账款—暂估
（如果之后是不同的问题，请分别提问，谢谢配合。）

热情的水壶追问

2024-01-09 15:58

好的谢谢

邹老师解答

2024-01-09 16:01

祝你学习愉快，工作顺利！希望你对我的回复及时予以评价，谢谢。

精选问题

老师，请问生育保险报销对单位可有影响问

您好，不会，这个直接转给员工就可以，公司只是代收下答
我是宠物医院的，请问动物诊疗的税收服务编码是多问

1. 税收编码：搜索兽医服务，常用3070599 2. 有动物诊疗许可证：诊疗、打针接种、手术都免增值税 3. 卖宠物用品、美容、寄养：不免税，正常缴税答
怎么将每月的各银行流水和汇总用一个表出现？问

同学你好。我给你解答答
老师好，员工请假了一个月，社保还是照发了，那这个账问

您好，这个会从以后工资里面扣吧答
老师我们公司提供了几个人员到有一家机动车监问

名称：人力资源服务 * 劳务派遣服务费编码：304080301（现代服务→商务辅助服务→人力资源服务→劳务派遣服务）税率：一般纳税人6%；小规模3%（可享 1% 优惠）备注：可写 “派遣人员至 XX 机动车监测站大厅服务” 计税方式（二选一）一般计税（6%）：全额开票，进项可抵扣。差额计税（5% 简易）：销售额减工资社保后差额计税；工资社保部分只能开普票。金蝶星辰赋码在项目信息维护→搜索 “劳务派遣服务”→选编码304080301。会计分录收款开票：借：应收账款贷：主营业务收入贷：应交税费 — 应交增值税（销项税额）发工资：借：主营业务成本贷：应付职工薪酬答

在线提问累计解决 120412个问题