请问老师，每个月认证的进项税额是不是要跟金蝶系统里的科目余额表应交税费_增值税进项税余额要对上？还有在金蝶采购模块，主要要做哪些核对工作呢？在采购过程中，收到采购发票和没有收到发票分别都是怎么做账务处理的？

王雁鸣老师

职称：中级会计师

2018-03-18 23:09

您好，最好对上，金蝶采购模块，主要核对入库单是不是全部审核了，发票是不是全部审核了，入库单和发票该生成凭证的，是不是生成凭证了，采购模块的采购金额是不是与总账能对上等。在采购过程中，收到采购发票的，借：库存商品等科目，应交税费-应交增值税-进项（一般纳税人取得增值税专用发票，否则无此分录），贷；现金或者银行存款等科目，没有收到发票的，借；库存商品，贷；应付账款-暂估款。

精选问题

你好，生成电子发票详情文档出错是什么问题啊问

软件应用故障。系统不兼容或内存太小。发票含有其它特殊字符。电子发票配置的版本过低。纸质发票出现破损、污染、缺失等。电子档内容(包括发票要素)填写错误。答
他说消费税、资源税、土地增值税随着收入的产生问

您好，1.跟资产购入相关，费用不计税，经济不加这个是老师讲课有什么背景或让咱好记么，我听到老师的课就不能解释增值税是价外税在负债表里，所得税是考虑税金及附加计算来的，购入时税费在资产成本里在负债表，3个不是利润总额的构成 2.增值税跟土地增值税完全不一样的，增值税是价外税答
防暑降温费和取暖补贴可以在一个月一次性列支吗？问

你们是一次性支付好几个月的做工资薪金里面。答
老师这个12小题是怎么算的不太懂，能给我详细讲问

您好，您看这个公式就知道，原矿除选矿，我这样记的“原子选母” 纳税人以外购原矿与自采原矿混合洗选加工为选矿产品销售的，在计算应税产品销售额或者销售数量时，按照下列方法进行扣减：准予扣减的外购应税产品购进金额（数量）＝外购原矿购进金额（数量）×（本地区原矿适合税率÷本地区选矿产品适合税率）答
您好，咨询一下，公司成立之后没有开展业务，只股东打问

可以的，可以这么做的。答

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他说消费税、资源税、土地增值税随着收入的产生问

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亲爱的学员你好，我是来自会计学堂的老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？

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