老师下午好！请问我上个月的生产成本多计了，这个月做了与上月一模一样相反的分录，可是导致科目余额对不上是怎么回事?

玲老师 解答

2024-01-08 14:42

你是说哪一个余额不对了？

春花秋实 追问

2024-01-08 17:07

老师您好！可以这样做分录吗？借：库存商品，贷：原材料，因为库存商品与实际数对不上，只能这样调整，数据才能对上

玲老师 解答

2024-01-08 17:11

因为咱原来寄得有错误现在咱调整为正确的为准。
。生产成本多计了，是调整生产成本那一个业务的分录不是调整你入库的这个。
生产成本那不是生产企业才用的吗？你领用的时候是借生产成本贷原材料就这样。

玲老师 解答

2024-01-08 17:11

那你借方不是记错科目了吗？然后等完工入库才是借库存商品贷生产成本是这样。

春花秋实 追问

2024-01-08 17:15

老师您好!生产成本已经平账了，如果再计入生产成本科目，贷方会有余额的

春花秋实 追问

2024-01-08 17:16

我找了一整天，也不知道是哪里出了问题，库存商品就是对不上，有的品种多了，有的还少了，库存商品科目余额与实际账上最后还有一个差额25万多

玲老师 解答

2024-01-08 17:24

这样调整。
领用的时候多领用了红冲。
借原材料贷生产成本。
然后入库的多寄了红冲借生产成本带库存商品。
金额都是多记的金额。

玲老师 解答

2024-01-08 17:24

这样一借一贷就没有余额了。