老师早上好！请帮忙看看科目余额表中生产成本中的科目有余额是怎么回事？

春花秋实 追问

2023-11-08 11:13

老师您好！下面直接人工、直接材料、制造费用这些科目都有借方和贷方余额，要怎么处理呢？

廖君老师 解答

2023-11-08 11:14

您好，只看一级科目，您看生产成本有一个科目是贷方金额很大的，就是结转到库存商品了

春花秋实 追问

2023-11-08 11:35

老师您好！您这样说我不太懂，结合我上面截图看，存在哪些问题？应该怎么做呢？

廖君老师 解答

2023-11-08 11:45

您好，我看了呀，就是同事结转库存商品时多结转1分，您要不把生产成本科目余额表只导出二级科目余额，我跟您说从哪个科目走的好不好

春花秋实 追问

2023-11-08 14:11

老师不能上传表格吗？我怎么上传不了？

廖君老师 解答

2023-11-08 15:03

您好，不好意思啊，我刚才有事走开了，没有及时回复您还请原谅。
您截图就可以哈，生产成本二级科目

春花秋实 追问

2023-11-08 15:20

老师，麻烦帮忙看看这张截图上的数据，怎么到最后生产成本都有余额呀

廖君老师 解答

2023-11-08 15:38

您好，不能单看这一个科目，我看生产成本1级科目只有0.01的余额，能不能帮我导一下科目余额表生产成本二级科目给我看一下啊

春花秋实 追问

2023-11-08 16:39

老师您好！我发现借方的余额的合计数据与贷方余额的合计数相等，期末应该是没有余额的，肯定是哪个科目弄错了，应该怎么调整呢？

廖君老师 解答

2023-11-08 16:48

您好，金额变成2分了，就是结转库存商品时多结了2分，改一下凭证就好了。把结转那个分录找出来，看是哪个明细科目 结转的