老师，我不想企业所得税退税的话，之前会计22年底假暂估了一堆管理费用差旅费，办公费，租赁费等，完了到23年汇算清缴的时候还有28万没有找上相对应的发票，应付账款暂估款下面一直挂账了28万，为了平这个余额，我把这个做到未分配利润了，我现在修改做到营业外收入，这样我的所得税也就不用退了，你觉得可行吗

顺心的小海豚 追问

2024-01-08 11:52

老师，报表里突然出现一笔28万的营业外收入，不会被问吧

小锁老师 解答

2024-01-08 11:54

嗯对，这个是没关系的，你好的

顺心的小海豚 追问

2024-01-08 11:54

好的，这个也不会被关注说之前是虚减利润，必须要进到未分配利润吧

顺心的小海豚 追问

2024-01-08 11:56

老师，这个假暂估因为是上任会计做的，不过她调增了，对我后面平账进哪里，是没有太大风险的是吗

小锁老师 解答

2024-01-08 13:11

这个是没关系的，计入未分配利润

顺心的小海豚 追问

2024-01-08 15:10

老师，我现在就是进到未分配利润的，但是我所得税产生退税了，今年汇算清缴的时候得退税，我不想退，我就想的把这个暂估费用的余额放到营业外收入是不是也是可以的

小锁老师 解答

2024-01-08 15:20

计入到营业外收入，这个也是对的

顺心的小海豚 追问

2024-01-08 16:03

老师，再打扰下，我想问下，这个费用真要解释的时候怎么样说通呢，因为当时假暂估的时候是分了好多项目，差旅费，办公费，租赁费，运输费等，每个金额都几千到几万不等，说对方豁免了，好像也不合适哦，毕竟非亲非故的

小锁老师 解答

2024-01-08 16:57

你们别一次性结转，分开多次，这个合适