老师好建筑劳务公司11月份预缴所得税会计分录是不是借：应交税费-预缴所得税 贷银行

真诚 追问

2024-01-05 17:56

老师12月份应交税费期末没有余额，资产负债表应交税费栏目填负数吧

朴老师 解答

2024-01-05 17:57

12月底要补计提的
计提了之后就没有余额了

真诚 追问

2024-01-05 17:58

所得税怎么还要计提

朴老师 解答

2024-01-05 17:58

肯定要计提的呀
所得税要计提的

真诚 追问

2024-01-05 18:16

老师23年企业亏损就不用计提了吧

真诚 追问

2024-01-05 18:26

等汇算清缴是调增业务招待费递减所得税，4季度资产负债表应交税费填负数可以吧

朴老师 解答

2024-01-05 18:35

同学你好
对的，亏损了不用计提

朴老师 解答

2024-01-05 18:35

负数可以的，退税之后就不是了