送心意

袁老师

职称注册会计师,中级会计师,税务师

2018-03-15 17:50

借:以前年度损益调整贷:应交税费;借:应交税费贷:银行存款

鱼的泪 追问

2018-03-17 13:53

老师:企业被税务稽查需补如下:1. 2015年-2017年补缴增值税 ,现已在2017年12月份补缴,已做会计处理 借:应交税金—稽查补缴增值税 贷:银行存款 请教老师这样科目对吗 ? 接下来如何处理这笔帐? 
2. 现税务稽查要求补缴企业所得税 
(1)2015年-2016年直接去补缴 请教老师 如何做会计科目?  
 (2)  2017年要我们把成本转出做调帐处理并在2017年的汇算清缴中缴掉 请教老师 这样如何做会计科目?需要重做2017年财务报表并要到税务部份把报表修改掉吗?

袁老师 解答

2018-03-17 17:52

借:以前年度损益调整贷:应交税费;2、是的,需要调整报表即可,调表不调账的

上传图片  
相关问题讨论
借所得税费用贷应交税费,借应交税费贷,银行存款,如果是当年缴纳当年的。
2021-06-07 15:08:33
借:所得税费用 贷:应交税费-企业所得税
2022-03-16 15:31:08
借:以前年度损益调整贷:应交税费;借:应交税费贷:银行存款
2018-03-15 17:50:07
你好,你们是用的什么会计准则呢
2020-05-22 11:22:34
你好 借;以前年度损益调整 ,贷;应交税费-企业所得税 借;应交税费-企业所得税 , 贷;银行存款 借;利润分配——未分配利润,贷;以前年度损益调整
2019-10-12 09:26:01
还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
  • 如何加快存货周转,避免存货变成呆滞料

    要加快存货周转并避免存货变成呆滞料,可以考虑以下几个策略: 优化采购计划: 定期进行市场调查,了解产品的需求趋势和季节性变化,从而制定更精准的采购计划。 根据销售预测和库存状况,合理确定采购数量和时机,避免过多或过少的采购。 与供应商建立稳定的合作关系,确保供应的及时性和稳定性。 强化仓储管理: 建立健全的仓储管理制度,确保货物入库、存储、出库等环节的规范操作。 采用先进的仓储管理系统,实现库存的实时监控和预警,及时发现库存异常情况。 定期进行库存盘点,确保账物相符,避免库存积压和呆滞。 提高销售效率: 加强销售团队的培训和管理,提高销售人员的业务能力和服务水平。 制定合理的销售策略和促销活动,吸引更多客户购买产品,提高销售额。 加强与客户的沟通和联系,及时了解客户需求和反馈,提高客户满意度。 精准预测市场需求: 市场部门需要密切关注市场趋势和消费者需求,精准预测未来一段时间内的市场需求。 根据预测结果调整生产计划和采购计划,避免生产过多或采购过多导致库存积压。 及时处理呆滞物料: 对于已经产生的呆滞物料,要尽快进行处理,如降价销售、回收利用或与其他企业合作进行消化。 通过建立呆滞物料处理机制,降低呆滞物料对企业经营的影响。 跨部门协同合作: 各部门之间需要加强沟通和协作,共同制定和执行存货周转计划。 生产、采购、销售等部门需要紧密配合,确保从采购到销售的全流程顺畅运作。 通过以上策略的实施,可以加快存货周转速度,降低库存成本,避免存货变成呆滞料,提高企业的竞争力和盈利能力。

  • 老师,一达通平台收款的,是客户代理那边报关出口,报

    如果您与客户签订的合同或协议中明确规定了开票金额是按照EXW价格来计算,那么您应该按照EXW 489.58美金来开票。如果合同中没有明确规定,您可以与客户协商确定开票金额是按照EXW还是FOB价格来计算。如果选择了FOB价格,那么需要考虑将杂费600元代理证费用计入开票金额是否合适。

  • 延伸穿透后最终实际控制人:请补充结果的计算过程

    同学你好,题干不完整,看不到

  • 老师,我这个成本不太会结转

    您好, 能拍个图片吗,拍给我看下

  • 老师,临时用工,想要对方开票给公司,只有对方本人去

    即使公司去代开,也需要该个人提供身份证,委托书等资料

举报
取消
确定
请完成实名认证

应网络实名制要求,完成实名认证后才可以发表文章视频等内容,以保护账号安全。 (点击去认证)

取消
确定
加载中...