老师你好，我想问一下，劳务派遣项目里，甲方这边要求购买特殊人员的意外险，我这边购买了先出账了，下个月再跟工资一起申请回来，那我开了差额发票了，包含了这个意外险的金额，我做账的时候，出账记其他应收款，还是记业务成本，然后我和甲方收回这一笔的时候应该怎么记，甲方是根据发票金额一笔打进来的，包含了意外险的

老师你好，我想问一下，劳务派遣项目里，甲方这边要求购买特殊人员的意外险，我这边购买了先出账了，下个月再跟工资一起申请回来，那我开了差额发票了，包含了这个意外险的金额，我做账的时候，出账记其他应收款，还是记业务成本，然后我和甲方收回这一笔的时候应该怎么记，甲方是根据发票金额一笔打进来的，包含了意外险的

答： 你好，其他应收款就可以了

我们有在职人员和劳务派遣人员，有一笔绩效奖金有需要发的 有需要扣的 在职人员的扣除的部分在工资里面扣出来了 科目是其他应收款贷方 在绩效奖金那一张凭证上怎么记账呢 因为用银行存款付了700多劳务派遣人员的奖金 还有200多从下个月绩效奖金扣 怎么记账

答： 劳务派遣人员你们直接支付对方给你开发票吗

报考2022年中级会计职称对学历有什么要求？

答： 报名中级资格考试，除具备基本条件外，还必须具备下列条件之一

去年12月收到代收电费的钱，冲减有一部分是计费用，一部分分开是其他应收款，现在1月补开代收电费的发票怎么账务处理？补开发票贷方做其他业务收入，借方可以做其他业务成本？

答： 您好 补开发票贷方做其他业务收入，对应成本借方可以做其他业务成本